Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу

^ Рассредотачивание кредитного ранца по видам деятельности.
Кредитные ресурсы Банка по видам деятельности распределены последующим образом (таблица 2.9).

^ Таблица 2.9 – Рассредотачивание кредитного ранца по видам деятельности млн. руб.

Ветвь экономики

01.04.2009

01.07.2009

01.10.2009

01.01.2010

Прирост 01.01.2010 в % к 01.02.2009

Индустрия




60

60

60




Сельское хозяйство
















Лесное хозяйство




123

123,0

123,0




Строительство

650,7

571,1

1 905,6

1 640,6

517,7

Торговля и Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу общепит

596,4

1 385,5

2 449,8

2 195,6

8 072,1

Остальные виды деятельности

6 501,3

11 071,4

15 077,8

17 680,16

1 184,2

Кредиты физическим лицам




25,7

259,2

424,9




Примечание – Источник: собственная разработка

Основными кредитуемыми видами деятельности являются остальные виды деятельности, (в главном это лизинговая деятельность – 24,1%), а так же торговля и общепит.

^ Анализ кредитного риска ранца Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу заемщиков

В согласовании с Положением об управлении кредитным риском проводится оценка и определение уровня кредитного риска.

Для оценки (измерения) степени кредитного риска банком употребляются последующие способы:

-нормативный;

-аналитический;

-комплексный;

Управлением банковских рисков и экономного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу планирования раз в день осуществляется расчет нормативов ограничения кредитных рисков и их сопоставление с нормативами, установленными НБ РБ после проведения операций, проводимых структурными подразделениями на основании данных баланса и инфы, предоставляемой Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу структурными подразделениями, и докладывается на заседании Денежного комитета.

Раз в день в протяжении декабря месяца и на 1 января 2010 года Банком соблюдались нормативы ограничения кредитного риска, установленные Государственным банком Республики Беларусь и установленные Дирекцией Банка.

При Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу расчете достаточности нормативного капитала банка определяется сумма активов, подверженных кредитному риску по степени риска согласно Аннотации о нормативах неопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

По состоянию на 01.01.2010г. активы Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу зависимо от степени кредитного риска имеют последующие значения (таблица 2.10):

^ Таблица 2.10 – Активы банка зависимо от степени кредитного риска млн. руб.

1группа-степень риска 0

3603,6

2 группа-степень риска 20%

3172,2

3 группа-степень риска 35%

0,0

4 группа-степень риска 50%

19098,8

5 группа Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу-степень риска 75%

0,0

6 группа-степень риска 100%

22937,7

7 группа риска 150%

0,0

Примечание – Источник: собственная разработка

Качество кредитного ранца.

1) по банкам – контрагентам:

Задолженность по межбанковским кредитам в течение 2008 года была классифицирована по I группе риска с Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу созданием по состоянию на 01.01.2009 года резерва в размере 0,5% от классифицированной задолженности либо 10,0 млн.рублей.

2) по клиентам – резидентам РБ:

В протяжении текущего года кредитная задолженность была классифицирована в главном по I группе риска.

Условные Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу обязательства Банка в течение 2009 года были классифицированы по первой группе риска. По состоянию на 01.01.2010 года условные обязательства в сумме 2 764 млн. рублей (в эквиваленте) были классифицированы по первой группе риска с созданием резерва на Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу покрытие вероятных убытков в размере 0,5 % от суммы обязанностей либо 13,8 млн. рублей.

По состоянию на 1 января у Банка сумма просроченной, непонятной задолженности составила 101,1 млн. рублей. По состоянию на 01.01.2010 года был сотворен особый Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу резерв на покрытие вероятных убытков по активам, подверженным кредитному риску, и условным обязанностям в сумме 218,0 млн.рублей.

Удельный вес просроченной и непонятной задолженности юридических лиц и личных бизнесменов в общей сумме кредитной Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу задолженности (не считая банков) в течение 2009 года не превосходил уровня в 1,5%. По состоянию на 01.01.2010 удельный вес составил 0,4%.

Количественная оценка кредитного риска по состоянию на 01.01.2010 составила 48 812,3 млн. руб.




Набросок 2.9 – Диаграмма величины активов Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, подверженных кредитному риску по состоянию на 01.01.2010 года

Примечание – Источник: собственная разработка

Анализ указывает, что самые большие конфигурации произошли по 2 и 4 группам риска:

По 2-ой группе риска (степень риска 20%) вышло понижение активов по сопоставлению с 01.12.2009 года на Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу 51,1%. Понижение вышло за счет того, что средства банка не были расположены в срочные кредиты банкам, а были оставлены на корреспондентских счетах и были классифицированы по четвертой группе риска.

По Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу четвертой группы риска (степень риска 50%) вышло повышение значения по сопоставлению с 01.12.2009 года на 52,2%. По состоянию на 01.01.2010 года вышло существенное повышение средств на текущих (расчетных) счетах клиентов (рост по сопоставлению с 01.12.2009 составил 46%), которые были расположены Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу в главном на корреспондентских счетах в РБ.

Динамика активов, подверженных кредитному риску за январь – декабрь 2010 года показана ниже:



^ Набросок 2.10 – Динамика активов подверженных кредитному риску

Источник: собственная разработка

В течение 2009 года наблюдалась последующая динамика Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу по группам риска:

- по третьей, пятой и седьмой группам активы подверженные кредитному риску классифицированы не были;

- по первой группе были малозначительные колебания, которые были связаны с колебаниями наличных денег, средств в Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу НБ РБ, а так же вложений в ценные бумаги НБРБ;

- сумма активов классифицированных по 6-ой группе риска умеренно росла пропорционально повышению объема кредитного ранца;

- самые большие колебания в течение 2009 года наблюдались по 2-ой Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу и четвертой группе риска. Это связано с переменами остатков на счетах клиентов и размещением средств в срочные межбанковские кредиты либо «до востребования» на корреспондентских счетах в банках РБ.

По состоянию на 01.01.2010 активы, подверженные Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу кредитному риску, были расположены в странах:

Русская Федерация (группы В) – 2 334,0 млн. рублей;

Республика Украина (группы С) – 1,1 млн. рублей;

Республика Беларусь – 46 477,2 млн. рублей.





^ Набросок 2.11 – Динамика общей величины возможных утрат по кредитному ранцу Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу за период январь – декабрь 2009 года

Источник: собственная разработка

В течение периода январь – июль 2009 года кредитный риск имел количественную оценку ниже 60 %. Во 2-ой половине года вышло повышение валюты баланса, в том числе и за Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу счет дополнительного взноса в уставный фонд акционерами банка. Деньги в главном были расположены в кредиты юридическим лицам РБ (6 группа риска), что воздействовало на количественную оценку кредитного риска.

По данным на 1-ое января Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу текущего года количественная оценка кредитного риска составила 67,9%. Основное воздействие на количественную оценку оказывают средства, предоставленные юридическим (не считая банков) и физическим лицам – резидентам в сумме 22 937,7 млн. руб. либо 48% от активов, подверженных кредитному риску, участвующих в Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу расчета достаточности капитала, (6 группа – риск 100%), также кредитные средства, предоставленные банкам в сумме 19 098,8 млн. руб. (либо 39% от активов, подверженных кредитному риску) которые классифицируются по 4 группе риска (риск – 50%).


3 Применение математических способов и моделей Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу в анализе и управлении рисками банка


^ 3.1 Моделирование оценки кредитного риска проекта


Присвоение кредитного рейтинга организациям делается с целью определения их возможности вовремя и в полном объеме исполнять текущие и будущие обязательства, также Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу определения степени риска, который банк воспринимает на себя при совершении активных банковских операций.

На основании присвоенного кредитного рейтинга принимается решение о способности воплощения активной банковской операции, определяются условия ее проведения, метод и Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу размер обеспечения.

Кредитный рейтинг определяется при рассмотрении вопроса об осуществлении кредитной операции (кроме вновь сделанных организаций), также ежеквартально в процессе мониторинга. В первоочередном порядке оценивается финансовое состояние организации. Источником инфы для оценки денежного состояния Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу организации является бухгалтерская отчетность; бухгалтерский баланс (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), приложения и расшифровки к балансу, объяснительные записки, аудиторское заключение, подтверждающее достоверность бухгалтерской отчетности (если организация подлежит неотклонимому аудиту), формы статистической Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу отчетности и др.

Расчет коэффициентов, характеризующих финансовое состояние организации, осуществляется в согласовании с Аннотацией по анализу и контролю за денежным состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденной постановлением Министерства денег Республики Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь, Министерства статистики и анализа Республики Беларусь 14 мая 2004 года N 81/128/65.

Определение кредитного рейтинга организации

При определении кредитного рейтинга изучается и оценивается деятельность организации по последующим фронтам:

Оценка денежного состояния организации делается на основании исследования в динамике Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу конфигураций главных характеристик ее деятельности, которым зависимо от значения присваивается соответственное количество баллов:

-Коэффициент текущей ликвидности.

-Коэффициент обеспеченности своими обратными средствами.

-Коэффициент обеспеченности денежных обязанностей активами.

-Рентабельность продукции (отношение прибыли от Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу реализации продуктов (продукции, работ, услуг) к себестоимости реализованных продуктов (продукции, работ, услуг).

Показатель рентабельности сравнивается со значением на предшествующую квартальную дату (по организациям, имеющим сезонный нрав работ – по сопоставлению с аналогичным периодом Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу прошедшего года).

-Динамика оборачиваемости обратных средств – замедление с начала года оборачиваемости обратных средств (по организациям, имеющим сезонный нрав работ – по сопоставлению с аналогичным периодом прошедшего года). При отсутствии замедления оборачиваемости баллы Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу не присваиваются.

Оборачиваемость обратных средств рассчитывается как отношение среднего значения обратных активов (показатель по строке 290 баланса, рассчитанный как средневзвешенная величина с начала года, к однодневной выручке от реализации (показатель по строке 010 формы "Отчет Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу о прибылях и убытках", деленный на количество дней в периоде).

-Общий объем дебиторской задолженности.

Анализируется размер дебиторской задолженности с учетом продуктов отгруженных (строчка 230 и строчка 216 баланса). Оценка осуществляется в сопоставлении со среднемесячным Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу объемом реализации, рассчитанным за период с начала года. При определении данного показателя по организациям, приобретающим имущество с целью передачи его в финансовую аренду (лизинг) другому юридическому лицу (лизингополучателю), обязательства лизингополучателей не учитываются.

-Доля просроченной Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу дебиторской задолженности в объеме дебиторской задолженности.

Для определения размера просроченной дебиторской задолженности употребляется приложение 5 к балансу. Организациям, не имеющим просроченной дебиторской задолженности, баллы не присваиваются.

-Доля неденежных форм расчетов в выручке Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу от реализации продукции. Данный показатель определяется на основании представляемой кредитополучателем в установленном порядке Справки о неденежной форме расчетов в оплаченной выручке от реализации продукции, продуктов, работ, услуг.

-Доля просроченной кредиторской задолженности в Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу объеме кредиторской задолженности. Организациям, не имеющим просроченной кредиторской задолженности, баллы не присваиваются.

Таблица 3.1

п/п

Наименование показателя

Значение показателя

Баллы

Значение показателя

Баллы

Значение показателя

Баллы

1

коэффициент

текущей

ликвидности

больше или равно нормативному значению.

10

менее чем

на 30% ниже нормативного

значения

20

более чем на 30% ниже нормативного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу значения

40

2

коэффициент обеспеченности своими обратными средствами

больше или

равно нормативному значению.

10

менее чем на 30% ниже нормативного значения

20

более чем на

30% ниже нормативного

значения

40

3

коэффициент обеспеченности денежных обязанностей

активами

наименее 0,50

(наименее 0,75 - по

организациям

торговли и публичного

питания)

10

от 0,50 до 0,75 {от 0,75 до 0,80 - по организациям

торговли и

публичного

питания Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу)

20

от 0,75 и поболее {от 0,80 и. более – организациям торговли и публичного питания)

40







4

рентабельность

выше или равен

значению на

прошлую

квартальную дату (по сопоставлению с

аналогичным

периодом прошедшего года)

10

ниже значения

на прошлую

квартальную дату (по сопоставлению с аналогичным

периодом

прошедшего года}

20

убытки за Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу один

отчетный

период

(единичный случай}

убыточная

деятельность в течение 2-х и поболее периодов

30

5

динамика

оборачиваемости

обратных

средств

Замедление менее чем в 1,3 раза по сопоставлению с началом года

(аналогичным

периодом

прошедшего года)

10

Замедление более чем в 1,3 до 1,5 раза по сопоставлению с началом года (аналогичным

периодом прошедшего года)

15

замедление

более чем Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу в

1,5 раза по

сопоставлению с

началом года

(аналогичным

периодом

прошедшего года)

20

6

общий размер

дебиторской

задолженности

не превосходящий месячного объема реализации

0

Выше месячного до трехмесячного

объема реализации

10

Выше трехмесячного объема реализации

20

7

толика

просроченной

дебиторской

задолженности в

объеме

дебиторской

задолженности

до 20%

5

от 20% до 30%

10

выше 30%

15

8

толика неденежных

форм расчетов в

выручке от

реализации продукции.

в рамках

установленного

предельного

норматива

0

превышение

менее чем Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу на

20 процентных

пт

установленного

предельного

норматива

10

превышение

более чем на 20 процентных пт установленного

предельного норматива

15

9

толика

просроченной кредиторской задолженности в

объеме

кредиторской

задолженности

до 20%

5

от 20% до 30%

10

выше 30%

15

Источник: собственная разработка

В случае, если при анализе выявляется положительная тенденция конфигурации 1-го либо нескольких характеристик (при отсутствии отрицательной тенденции Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу конфигурации других характеристик), ведущая к улучшению денежного состояния организации и увеличению эффективности ее деятельности, рейтинговая оценка может быть скорректирована умножением на поправочный коэффициент 0,9.

При выявлении отрицательной тенденции - может применяться поправочный коэффициент 1,1.

Поправочные Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу коэффициенты используются в случае, если значения 1-го либо нескольких характеристик меняются в размере более 10% в положительную и 5% в негативную черту по сопоставлению с предшествующим отчетным периодом. При наличии как положительной, так Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу и отрицательной тенденций конфигурации характеристик поправочные коэффициенты не используются.

Наличие положительной или отрицательной тенденции конфигурации характеристик должно быть обоснованным. К примеру, не считается положительной тенденцией улучшение коэффициента текущей ликвидности за счет безосновательного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу роста дебиторской, задолженности либо остатков готовой продукции; повышение источников собственных средств за счет роста дополнительного фонда, вызванного переоценкой внеоборотных активов; отрицательной тенденцией нельзя считать повышение толики просроченной дебиторской задолженности в объеме дебиторской Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу задолженности, связанное со понижением размера дебиторской задолженности при сохранении (росте) объема производства и отсутствии роста припасов готовой продукции.

В итоге анализа вышеуказанных характеристик определяется расчетный кредитный рейтинг организации.

К результатам проведенного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу анализа (расчетному рейтингу) используются дополнительные аспекты оценки:

а) Оценка кредитной истории.

Анализируется своевременность расчетов организации с Банком по кредитным операциям в течение предшествовавших 180 календарных дней (по организациям, имеющим сезонный нрав работ – в течение предшествовавших Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу 360 календарных дней):

б) При наличии у организации неизменной картотеки к внебалансовому счету 99814 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" по первой Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу и / либо 2-ой группе очередности, дополнительно присваивается 10 баллов.

Применительно к истинной Аннотации картотека к внебалансовому счету 99814 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" считается неизменной, если неисполненные обязательства по уплате платежей, производимых в первую и / либо Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу вторую очередь в согласовании с очередностью платежей, установленной законодательством, находятся в картотеке более 2-ух месяцев из-за отсутствия либо дефицитности денег на текущем (расчетном) счете организации.

Зависимо от приобретенного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу количества баллов организация относится к одному из 4 кредитных рейтингов - А, В, С, D в согласовании с таблицей 3.2 с учетом нижеследующего:

- При наличии негативной инфы о возможности организации вовремя исполнить свои обязательства перед Банком, не может Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу быть присвоен рейтинг выше В.

- При наличии 3-х и поболее признаков денежной неустойчивости организации не может быть присвоен рейтинг выше С.

- В случае возбуждения в отношении организации процедуры банкротства, организации присваивается Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу рейтинг D.

- При непогашении организацией на момент определения кредитного рейтинга всей суммы предъявленной по решению Банка к преждевременному взысканию задолженности по ранее совершенной кредитной операции, также при наличии фактов взыскания Банком Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу задолженности по кредитным операциям в принудительном порядке в течение предшествовавшего года организации присваивается рейтинг D.

^ Таблица 3.2 – Определение кредитного рейтинга клиента.

Кредитный

рейтинг

Количество

баллов

Черта рейтинга, уровень риска

А

до 80

Финансово устойчивые организации, способные вовремя и в полном объеме Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу рассчитываться по своим долгам. В качестве обеспечения выполнения обязанностей нужно принимать в залог ликвидное имущество с учетом коэффициента риска, обычно, более 1,3.

В

от 81 до

140

Организации, имеющие некую степень риска, но способные без помощи других Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу исполнять свои обязательства. Не рассматриваются, как рисковые, но требуют дополнительного

мониторинга. В качестве обеспечения выполнения обязанностей нужно принимать в залог ликвидное имущество с учетом коэффициента риска, обычно, более 1,3.

С

от 141 до

190

Проблемные, организации Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу с завышенным риском несвоевременного возврата кредитных долгов, который может быть снижен методом дизайна в залог ликвидного.

D

от 191 и

более

Организации, имеющие неудовлетворительное финансовое состояние, очень высочайший риск невозвращения кредитных долгов.

Кредитные операции нужно производить Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу с учетом требований Кредитной политики ЗАО "Кредэксбанк".

Источник: собственная разработка

В исключительных случаях, при отсутствии или наличии в течение анализируемого периода единичного варианта выноса задолженности на счета по учету просроченной, отсутствии негативной инфы о возможности организации Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу вовремя исполнить свои обязательства перед банком, отсутствии 3-х и поболее признаков денежной неустойчивости организации, Кредитный комитет банка может выполнить корректировку рейтинговой оценки организации с рейтингом В и С в рейтинг Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу А и В соответственно.

Результаты проведенного анализа и расчета кредитного рейтинга отражаются в сводной таблице (таблица 3.3) в динамике на отчетную и предшествовавшую даты и представляются в виде заключения, которое подписывается спецом, проводившим анализ, и Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу начальником соответственного структурного подразделения.

От кредитного рейтинга организации и, соответственно, величины кредитного риска зависит интенсивность проводимого в отношении данной организации мониторинга, с тем, чтоб вовремя выявить ухудшение денежного состояния и Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу / либо другие нехорошие тенденции и принять надлежащие адекватные меры по понижению риска невозвращения долга.

^ Пример заключения о присвоении кредитного рейтинга компании ОАО «Фирма»

Анализируемый период: по балансу на 01 января 2010 года

по состоянию Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу на 01 января 2010 года

Таблица 3.3

Наименование показателя



Фактическое значение показателя

Оценка (в баллах)

На предшествующую

отчетную дату 01.01.2009 г.

На отчетную

дату 01.01.2010 г.

На предшествующую отчетную дату 01.07.2008 г.

На отчетную

дату 01.10.2008г.

1. Коэффициент текущей ликвидности (нормативное значение) -1,5

16,71

9,1

10

10

2. Коэффициент обеспеченности своими обратными средствам Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу и (нормативное значение) -0,20

0,05

-0,22

40

40

3. Коэффициент обеспеченности денежных обязанностей активами (нормативное значение) -0,50

0,24

0,26

10

10

4. Рентабельность (сезонно)

0,04(9 месяцев 2007г.)

0,15 (9 месяцев 200В г.)

10

10

5 .Динамика оборачиваемости

обратных средств (сезонно)

369 дней (9 месяцев 2007 г.)

312 дней/ 0.85 раза (9 месяцев 2008 г.)

0

0

6.Общий размер дебиторской Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу задолженности в сопоставлении со среднемесячным объемом реализации

5501/2113=2,6

2648/1963,9=1,3

10

10

7 .Толика просроченной дебиторской задолженности в: объеме дебиторской задолженности (%)

211/5501=3,8%

216/2648=8,2%

5

5

8.Толика неденежных форм расчетов в выручке от реализации продукции (работ, услуг) (%)

0,49

0,49

0

0

9.Толика просроченной кредиторской задолженности в объеме кредиторской задолженности (% )

0/1507=0%

59/2167=2,7%

0

5

^ Сумма Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу баллов

X

X

85

90

^ Корректирующий бал

положительная динамика

(по каким показателям)

отрицательная динамика

(по каким показателям)



-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

^ Расчетный кредитный

рейтинг организации (A,B,C,D)

X

X

В

В

Дополнительные характеристики

10. Кредитная история (наличие просроченной задолженности по основному

долгу и/либо процентам: количество cлучаев продолжительность Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу просрочки)

Просроченная

задолженность

по основному

долгу появилась

01.07.2008 г. в суме 950,0 млн.руб.. 01.07.2008 г.

вынесено на

просрочку

950,0 млн.руб.


Просроченная

задолженность по основному

долгу появилась

01.07.2008

г.в

суме 950,0 млн.руб., 01.07.2008 г вынесено 950,0

на просрочку

950,0 млн.руб, 02.09.2008г.

вынесено на

просрочку 324,4

млн.руб,,

30

30

11 .Наличие неизменной

картотеки неплатежей. по

внебалансовому счету Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу 99814 по 1 и/либо 2 группе очередности

Картотека

отсутствует

Картотека

отсутствует

0

0

12. Отсутствие требуемых

документов (инфы)

Предоставлялись все документы.

Предоставлялись все документы

0

0

Сумма баллов.

X

X

115

120

13.Наличие признаков

денежной неустойчивости

должника и/либо негативной

инфы о возможности

исполнить свои обязательства (перечислить признаки)

1 признак

денежной

неустойчивости:

коэффициент

обеспеченности С.О.С Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу. ниже

нормативного

значения более, чем на 30%.

2признака

денежной.

неустойчивости:

коэффициент

обеспеченности

С.О.С. ниже нормативного значения более, чем на 30%; наличие просроченных обязанностей перед Банком сроком выше 35 дней

X

X

14.Наличие возбужденной в

отношении организации

процедуры банкротства (дата

возбуждения)

НЕТ

НЕТ

X

X

15. Непогашение всей суммы

предъявленной по Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу решению

Банка к преждевременному взысканию задолженности по ранее со вершенной кредитной операции в уcтановленный контрактом срок (дата предъявления, сумма), наличие фактов взыскания

задолженности впринудительном порядке

НЕТ

НЕТ

X

X

Присвоенный кредитный

рейтинг организации

(А, В, С, D)

X

X

В

В

Примечание Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу – Источник: собственная разработка

Вывод спеца о состоянии и динамике конфигурации денежного состояния организации:

ОАО «Фирма» способно без помощи других исполнять свои обязательства, но имеет некую степень риска. Не рассматривается как рисковый субъект хозяйствования, но просит дополнительного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу мониторинга. Имеет два признака денежной неустойчивости (показано в таблице), отсутствует негативная информация.


^ 3.2 Моделирование оценки кредитного риска банка и пути его минимизации.


Всеохватывающая оценка риска кредитного ранца банка предугадывает одновременное проведение количественной и Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу высококачественной оценки кредитного риска.

Методология оценки степени риска кредитного ранца Банка. Это математическая процедура для структуризации и иерархического предоставления огромного количества характеристик, которые определяют фактический уровень риска и предоставляют возможность Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу избрать действенные способы его регулирования. Процесс построения всеохватывающей системы оценки риска кредитного ранца Банка начинается с формирования иерархической структуры этих интегральных характеристик.

^ Вероятная (ожидаемая) величина убытков по кредитному ранцу – это важная черта кредитного риска Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, потому что служит центром рассредотачивания его вероятностей. Смысл данного показателя состоит в том, что он указывает более правдоподобное значение уровня риска и определяется последующим образом:


(3.1)

где Si – сумма предоставленных кредитов Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу і-ой группе контрагентов, і = 1, n;

pi(c) – кредитный риск относительно і-ой группы контрагентов.


Данный показатель является обобщенной количественной чертой, которая не позволяет принимать решение по поводу внедрения главных способов регулирования Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу риска кредитного ранца (диверсификации либо концентрации). Но для принятия решения нужно найти меру изменчивости риска кредитного ранца. Для этого используют две близко связанные категории: дисперсию и среднеквадратическое отклонение. Для их расчета нужно Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу найти средневзвешенный риск кредитного ранца Банка по последующей формуле:


(3.2)


Приведенный показатель является базовой величиной для расчета варианты кредитного риска относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, которые составляют кредитный портфель Банка.

Дисперсию кредитного риска Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, которые составляют кредитный портфель Банка, можно найти последующим образом:


(3.3)

где


Приведенный показатель отражает вариацию признака по всей исследуемой совокупы под воздействием всех причин Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, обусловивших эту вариацию.

Результаты анализа более наглядны, если показатель разброса случайной величины выражен в тех же единицах измерения, что и сама случайная величина. Для этих целей употребляют среднеквадратичное отклонение кредитного риска Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, которые составляют кредитный портфель Банка:


(3.4)


Расчет этого показателя позволяет найти тесноту связи действенного и группировочного факторного признака. Оно имеет последующие пределы:





Если = 0, то группировочный признак не оказывает Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу влияние на действенный, а если =1 – действенный признак меняется исключительно в зависимости от группировочного.

Дисперсия и среднеквадратичное отклонение охарактеризовывают меру распыленности кредитного риска относительно соглашений кредитного ранца и средневзвешенного кредитного портфельного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу риска. Эти характеристики показывают диверсификацию кредитного ранца относительно риска. Чем больше значения дисперсии и среднеквадратичного отличия, тем паче диверсифицированным исходя из убеждений риска является кредитный портфель Банка. Дисперсия и среднеквадратичное отклонение демонстрируют Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу меру рассредоточения кредитного риска относительно соглашений кредитного ранца как в наилучшую сторону (их значения меньше средневзвешенного кредитного портфельного риска), так и в худшую сторону (их значения больше, чем средневзвешенный кредитный портфельный риск). Потому обозначенные характеристики Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу не дают способности совершенно точно оценить степень рискованности кредитного ранца. Для этого целесообразнее применить таковой показатель риска как семивариация.

Зависимо от результата отличия кредитного риска относительно соглашений кредитного ранца от средневзвешенного кредитного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу риска семивариация риска по кредитным соглашениям может быть положительной либо отрицательной.

Положительную семивариацию кредитного риска относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, которые составляют кредитный портфель Банка, можно найти так:


(3.5)


где Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу n – объем кредитного ранца (количество соглашений);

ti – положительное отклонение кредитного риска относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, составляющих кредитный портфель Банка, от средневзвешенного кредитного риска, другими словами:


(3.6)


Отрицательная семивариация кредитного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу риска относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, которые составляют кредитный портфель Банка определяется последующим образом:


(3.7)

где n – объем кредитного ранца (количество соглашений по всем группам клиентов Банка);

li - отрицательное отклонение кредитного риска Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, составляющих кредитный портфель Банка, от средневзвешенного кредитного риска, как следует:


(3.8)


Также следует найти положительное и отрицательное среднее семиквадратическое отклонение кредитного риска относительно соглашений Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу по і-ой группе контрагентов, составляющих кредитный портфель Банка. Для этого можно использовать формулы:


, (3.9)

(3.10)

где psv – положительное среднее семиквадратическое отклонение кредитного риска относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, составляющих кредитный портфель Банка;

nsv - отрицательное Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу среднее семиквадратическое отклонение кредитного риска относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, составляющих кредитный портфель Банка.


Чем больше положительная семивариация (положительное среднее семиквадратическое отклонение) кредитного риска относительно соглашений кредитного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу ранца и чем меньше их отрицательная семивариация (отрицательное среднее семиквадратическое отклонение), тем ниже степень риска кредитного ранца Банка.

Внедрение в процессе анализа только 2-ух характеристик (средней и стандартного отличия) может приводить к Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу неправильным выводам. Стандартное отклонение неадекватно охарактеризовывает риск при смещенных рассредотачиваниях, т.к. игнорируется, что большая часть изменчивости приходится на “неплохую” (правую) либо “нехорошую” (левую) сторону ожидаемой доходности. Потому при анализе асимметричных рассредотачиваний Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу употребляют дополнительный параметр – коэффициент асимметрии кредитного риска относительно соглашений по і-ой группе контрагентов, составляющих кредитный портфель Банка. Он представляет собой нормированную величину третьего центрального момента и определяется по формуле:


(3.11)


Чем меньше коэффициент асимметрии Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу (а), тем меньше степень риска кредитного ранца, так как неблагоприятные отличия кредитного риска относительно соглашений кредитного ранца от средневзвешенного кредитного портфельного риска с относительно огромным весом расположенные справа более близки к средневзвешенному Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу кредитному портфельному риску (меньше отклоняется от него в неблагоприятную сторону), а надлежащие (подходящие) значения кредитного риска относительно соглашений кредитного ранца существенно отдалены от средневзвешенного портфельного риска.

Как было упомянуто ранее, кредитный Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу портфель коммерческого банка можно структурировать по разным признакам. Одним из более важных является диверсификация кредитного ранца по степени риска каждой ссуды, входящей в состав кредитного ранца. На основании этих данных кредитный портфель Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу хоть какого банка можно представить в последующем виде:

^ Таблица 3.4 – Рассредотачивание кредитного ранца по группам активов

Номер группы активов

Степень риска, процентов (pi(c))

Величина актива, млн.руб.( Si)

I

0

3603,6

II

20

3172,2

III

35

0

IV

50

19098,8

V

75

0

VI

100

22937,7

VII

150

0

Примечание – Источник: собственная разработка

  1. Определим вероятную (ожидаемую) сумму убытков Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу по кредитному ранцу:

Sp=3603,6*0+3172,2*0.2+0*0.35+19098,8*0.5+0*0.75+22 937,7*1+0*1.5=33 121,5 млн.руб

  1. Определим средневзвешенный кредитный портфельный риск:

Сумма Si=3 603.6+3 172.2+0+19 098.8+0+22 937.7+0=48 812.3 млн.руб

L = 33 121.5/48 812.3=0.679

  1. Рассчитаем дисперсию (вариацию) рисков по данному кредитному ранцу:

Vp=1/48 812.3*((0-0.679)2*3 603.6+(0.2-0.679)2*3 172.2+(0.35-0.679)2*0+(0.5-0.679)2*19 098.8+(0.75-0.679)2*0+(1.0-0.679)2*22 937,7+(1.5-0.679)2*0)=0.1099

  1. Определим среднеквадратическое отклонение:

v(p)=√V(p)= 0,33

Таким макаром Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, можно прийти к выводу, что значение кредитного риска для данного кредитного ранца, имеют отклонение от среднего значения в среднем на 0,33, т.е. значение кредитного риска данного ранца можно сгруппировать Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу в интервал (0,679 – 0,33; 0,679 + 0,33).

  1. Определим позитивную и нехорошую семивариацию кредитных рисков ранца банка:


t1=-0.67855; t2=-0.47855; t3=-0.32855; t4=-0.17855; t5=0; t6=0; t7=0;

PSV=1/48 812,3*((-0.67855)2*3603,6 + (-0.47855)2*3172,2 + (-0.32855)2*0 + (-0.17855)2*19 098,8 + 0 + 0*22 937,7 + 0)=0,061

l1=0; l2=0; l3=0; l4=0; l5=0,071451; l6=0,321451; l7=0,821451;

NSV=1/48 812,3*(0*3603,6 + 0*3172,2 + 0*0 + 0*19 098,8 + 0.071451*0 + 0.321451*22 937,7 + 0.821451*0)=0,049

  1. Определим положительное и негативное среднее семиквадратическое отклонение Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу.

psv= √PSV = 0,248

nsv= √NSV = 0,22

  1. Рассчитаем коэффициент асимметрии:

a = 1/(48 812,3*√0.113) *((0-0.679)3*3603,6 + (0.2-0.679)3*3172,2 + (0.35-0.679)3*0 + (0.5 - 0.679)3 * 19 098,8 + (0.75-0.679)3*0 + (1.0-0.679)3*22 937,7 + (1.5 - 0.679)2 *0) = -0.709

Таким макаром, характеристики семивариации, среднего семиквадратического отличия и коэффициент асимметрии свидетельствуют о том, что значение риска кредитного ранца имеют большее отклонение в огромную сторону, ежели Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу средневзвешенный портфельный риск, что свидетельствует о высочайшем уровне рискованности кредитного ранца. В согласовании с этим, менеджер банка должен принять меры по минимизации кредитного риска с внедрение таких способов, как Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу:

Предстоящая диверсификация кредитного ранца;

Лимитирование;

Концентрация;

Резервирование.

В текущее время спрос на кредитные ресурсы в Республике Беларусь вырастает и неувязка оценки кредитного риска становится животрепещущей и для нашей страны.

Применение изложенного в работе подхода к Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу оценке риска банкротства кредитного ранца позволит кредитным организациям получать более достоверные оценки эффективности проводимых ими операций и регулировать свою деятельность в согласовании с приобретенными плодами.

^ 3.3 Пути увеличения эффективности работы Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу банка


Риск и бизнес – это два неделимых понятия, избежать кредитного риска нельзя, его можно только минимизировать. Только благодаря всеохватывающему подходу к решению заморочек безопасности и правильному сочетанию разных ее составляющих можно ощущать себя Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу в безопасности.

Управление банковскими операциями практически является менеджментом рисков, связанных с банковским ранцем, с набором активов, которые обеспечивают банку прибыль от собственной деятельности. Основой же управления какими-либо финансовыми активами банка выступает принцип диверсификации активов Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, позволяющий расширить диапазон банковских доходов. Это, в свою очередь, служит основой стабильности финансово-кредитного института в критериях конъюнктурных конфигураций.

Есть общие предпосылки появления банковских рисков и тенденции конфигурации их уровня Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен.

В структуре активов можно выделить элементы с различным уровнем ликвидности. В этом нюансе принципиальным направлением оценки и оптимизации структуры активов банка является управление высоколиквидными активами Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу.

К высоколиквидным активам могут быть отнесены остатки средств на корреспондентских счетах банка, в кассе, средства, вложенные в ценные бумаги надежных эмитентов. В структуре высоколиквидных активов банков, вложения в ценные бумаги имеют Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу малозначительную долю. Это приводит к тому, что банк попадает в противоречивую ситуацию: высоколиквидные активы не обеспечивают доходов, что, в свою очередь, плохо сказывается на ликвидности банка в целом, так как приобретенные доходы Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу наращивают размер собственных средств банка.

Итак, формирование высоколиквидных доходных активов банка имеет целью обеспечение достаточной его ликвидности без значимого уменьшения выгодной базы. Сразу с этим доходы от высоколиквидных активов не могут обеспечить выгодную Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу деятельность банка вследствие превышения цены платных ресурсов над уровнем прибыльности данных активов. По всему выходит, что белорусские коммерческие банки не могут жить без предоставления кредитов, получая основную прибыль за счет их Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу выдачи. И чем больше сумма выданных кредитов, тем больше вероятная прибыль банка. Но, если сумма выданных кредитов превосходит сумму обязанностей, становится разумеется, что банк работает очень рискованно, его ликвидность может находиться под Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу опасностью.

Беря во внимание все это, становится ясно, что на данный момент, более чем когда-либо, банковская деятельность – это управление кредитных рисками. Источником этих рисков являются внезапные конфигурации платежеспособности заемщиков, ставок процента и Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу балансовых потоков средств. Перед банками стоит целый ряд вопросов, связанных с анализом и управлением кредитными рисками, также планированием стратегии собственного развития.

Для заслуги минимизации кредитных рисков употребляется большой арсенал способов, включающий Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки кредитных рисков. Хотя современный методический инструментарий ориентирован на облегчение принятия кредитных решений, он далековато не безупречен и в ряде всевозможных случаев может даже дезориентировать банковских профессионалов. Подобная Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу ситуация свойственна и для самого механизма устранения рисков, также основанного на детализированных расчетах, схемы которых могут содержать методологические недостатки.

Одним из традиционных методов минимизации кредитных рисков является внесение заемщиком залога Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу. Но таковой путь не гарантирует фуррора кредитной политике банка. Одной из обстоятельств этого является возникающая при управлении кредитными рисками рефлексивная связь меж займом и залогом. В первый раз этот эффект был Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу системно проанализирован Дж. Соросом в качестве личного варианта его общей теории рефлексивности.

Но даже при понимании необходимости учета эффекта рефлексивности в цепочке "кредит-залог" на сто процентов убрать денежные опасности при кредитовании не Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу удается. Это связано со последующими неуввязками, с которыми сталкиваются банковские аналитики:

• сложностью прогнозирования цены залога, потому что для этого нужно безупречное познание развития соответственного товарного рынка (в ряде всевозможных случаев в Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу качестве залога может употребляться портфель ценных бумаг, что подразумевает работу банковских аналитиков на фондовом рынке для исследования и прогнозирования динамики котировок соответственных акций);

• невыполнимостью четкого прогнозирования периодичности кредитно-регуляторного цикла (в ряде всевозможных случаев не Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу удается идентифицировать даже нрав текущей фазы экономической динамики);

• неопределенностью инфляционной динамики, которая находится в зависимости от мер системы муниципального регулирования.

Решение препядствия неопределенности цены залога методом откровенного завышения его Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу текущей величины над суммой выдаваемого кредита по принципу "огромный залог под смехотворный кредит" на 1-ый взор кажется естественным, но на практике оказывается слабо реализуемым, потому что в данном случае падает спрос на сами кредиты Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, что равносильно "урезанию" кредитного рынка и подрыву денежных позиций банка.

Кроме прямого преломления настоящей цены залога инфляция оказывает огромное воздействие на рентабельность, а как следует, и на платежеспособность заемщика. Личным, но очень принципиальным Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу случаем такового воздействия являются активные инфляционные налоги. Разглядим эту делему более тщательно.

Если предприятие в момент времени t употребляет сырье и материалы y(t) по стоимости c(t) для производства Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу продукта x(t+h), который реализуется по стоимости p(t+h) с временным лагом h (в месяцах), то в согласовании с практикой бухгалтерского учета фактическая величина налога на добавленную цена J будет Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу равна


J = r [p(t+h)x(t+h)-c(t)y(t)] (3.12)

где r - ставка налога на добавленную цена.


Но настоящая величина налога на добавленную цена, которая должна была бы изыматься Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу государством, составляет величину


I = r [p(t+h)x(t+h)-c(t+h)y(t)] (3.13)

Тогда сумма активного инфляционного налога на добавленную цена T=J-I будет исчисляться по формуле


T Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу = ry (t) c (t)  [qh-1] (3.14)

где q - среднемесячный индекс инфляции производственных издержек предприятия.


Величина T указывает денежные утраты, которые несет компания из-за так именуемой инфляции издержек. Относительная величина активных инфляционных налогов (по отношению Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу к валовой цены исходного периода) F = T/[p(t) x (t)] составляет:

F = rb[qh-1] (3.15)

где b - удельный вес вещественных издержек в валовом выпуске продукции компании.


Таким макаром, чем больше накладный параметр Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу b, темп инфляции q, производственно-реализационный цикл продукции компании h и налоговые ставки, тем паче уязвима эта компания в критериях инфляции. Необходимо подчеркнуть, что при высочайшей инфляции неувязка активных инфляционных налогов Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу может выступать в качестве головного фактора падения экономической активности юридических лиц и подрыва их платежеспособности.

Из произнесенного вытекает, что кредитор при финансировании того либо другого предприятия должен учесть его "инфляционную устойчивость Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу" методом оценки его производственных характеристик, накладываемых на прогнозы инфляционных тенденций. Отсюда ясно видны трудности, с которыми сталкивается банк:

• сложность получения настоящей инфы о производственных параметрах конторы b и h, что никак не Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу всегда может быть;

• сложность получения прогнозов о динамике цен на обратные средства кредитуемой конторы, так как это связано с суровыми затратами на исследование соответственных товарных рынков.

Игнорирование задачи активных инфляционных налогов на линии Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу движения высочайшей инфляции приводит к росту риска утраты выданных кредитов, также неверному рассредотачиванию кредитного ранца в разрезе длительных и короткосрочных вложений.

Оценка кредитных рисков в текущее время тяготеет к определенной формализации Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу и унификации. Так, для физических лиц нередко употребляются балльные способы оценки кредитоспособности. В данном случае выделяется группа признаков клиента (пол, возраст, профессия и т.п.), по каждому из которых проставляется соответственный балл Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу зависимо от того, к какой категории относится данный человек. Сумма баллов по всем признакам сравнивается с некоторым критичным значением, и зависимо от результатов сопоставления клиент признается или кредитоспособным, или некредитоспособным. Какие же задачи Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу появляются при таковой процедуре отбора клиентов?

Во-1-х, достаточно трудно хорошо учитывать все главные признаки клиента, потому что многие из их плохо формализуемы.

Во-2-х, балльные оценки признаков, обычно, довольно Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу личны. Так, мужик и дама получают различные баллы при оценке кредитных рисков. При всем этом количественные значения этих баллов формируются или экспертным методом, или по очень личным расчетным схемам. На наш взор, в Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу схожей ситуации можно было бы повысить объективность балльных оценок, вычисляя их на базе ретроспективной инфы о невозвратах клиентами приобретенных кредитов. В данном случае балльная оценка представляла бы собой процент возвращенных кредитов посреди парней Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу и дам. Но и такая процедура не избавляет размытости балльных черт, потому что период усреднения ретроспективных данных может быть разным и выбирается лично. Меж тем разыскиваемые баллы очень зависят от значения анализируемого Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу периода.

В-3-х, применяемые в расчетах балльные оценки не являются застывшими во времени величинами, так как сдвиги в социально-экономических критериях приводят к изменению уровня риска каждого признака. Другими словами, система Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу баллов должна оперативно обновляться. При всем этом пересчет балльной шкалы идет для каждого временного интервала с учетом специфичности определенного банка и выдаваемых им кредитов (короткосрочный, длительный и т.п.).

В-4-х, критичное Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу значение суммы баллов, с которым сравнивается ее фактическая величина, определяется эмпирически. Никаких суровых теоретических обоснований этой величины нет. Разумеется, что в общем случае критичный порог также является "плавающей" во времени величиной и должен Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу быть дифференцирован зависимо от вида кредита. Любые ошибки и погрешности в определении критичной величины суммы баллов могут давать принципно неправильный итог, в особенности когда фактическое значение баллов лежит в округи критичного Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу.

Таким макаром, поставить на "сборочный поток" выдачу кредитов физическим лицам на базе количественных методик оценки рисков очень тяжело. Всегда существует потребность неформальной перепроверки результатов современных количественных тестов.

В отношении способов оценки кредитных рисков Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу для юридических лиц животрепещущи те же препядствия, что и для физических. Так, при расчете вероятности банкротства конторы аналитиками банка употребляются многофакторные модели, представляющие из себя функцию взвешивания главных характеристик деятельности кредитуемого юридического Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу лица. Дальше приобретенный интегральный показатель сравнивается со своими эталонными значениями (их может быть несколько). По результатам сопоставления делается окончательное заключение о платежеспособности хозяйственного объекта.

Тут, как и в прошлом случае Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, неувязка определения состава и числа взвешиваемых личных характеристик конкретного решения не имеет. Вопрос же формирования системы весовых коэффициентов стоит еще больше остро, чем для физических лиц, потому что для количественного соизмерения роли и "веса Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу" совсем разных сторон жизни предприятия в этом случае нет вообщем никакой беспристрастной базы.

Меж тем даже малозначительные сдвиги в системе весовых коэффициентов могут принципно поменять конечный итог проводимой экспертизы. Эта опасность в особенности Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу велика, если учитывать, что на практике области высочайшей, низкой и ничтожно малой вероятности неплатежеспособности кредитуемого объекта являются очень узенькими и близко примыкают друг к другу. Практически любые числовые флуктуации в личных показателях Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу заемщика могут спровоцировать его "переход" из одной зоны (к примеру, более симпатичной) в другую (наименее симпатичную).

Положение осложняется наличием "конкурирующих" количественных способов анализа платежеспособности компании, основанных на вычислении по данным Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу бухгалтерского баланса особых коэффициентов-индикаторов. Посреди них - коэффициенты текущей ликвидности, обеспеченности своими обратными средствами, восстановления платежеспособности, защищенности капитала, фондовой капитализации прибыли и т.д.

Любой из нареченных коэффициентов имеет эталонное значение, с Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу которым делается сопоставление его расчетного аналога. При всем этом на практике эталонное значение является единым и "замороженным". Меж тем разумеется, что оно должно быть, во-1-х, дифференцировано для разных отраслей, имеющих Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу беспристрастно различную структуру активов и пассивов, во-2-х, агрессивно привязано к темпам инфляции, рост которых содействует завышению отчетных коэффициентов-индикаторов. По-видимому, не будет ошибкой утверждение, что эталонные коэффициенты должны быть дифференцированы и в региональном Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу разрезе, потому что разные  территории имеют далековато не однообразные воспроизводственные условия и способности для сбыта продукции, что сказывается на денежных показателях их деятельности.

Наличие "конкурирующих" методик оценки платежеспособности компании генерирует еще Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу одну делему: результаты анализа по различным методикам нередко дают кардинально разные результаты. Выход из данной ситуации только один - дать предпочтение одной из методик. Но схожий подход таит внутри себя возможность суровых просчетов Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу на отдельных отрезках макроэкономического цикла.

В данной связи можно констатировать, что в текущее время перед аналитиками коммерческих банков стоит непростая задачка по определению того, какую методику и в какое время целенаправлено использовать Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу для оценки кредитных рисков. Ситуация осложняется к тому же тем, что пока не существует никаких беспристрастных критериев для такового упорядочения научно-методического инвентаря кредитных институтов.

Стратегия управления рисками в коммерческом Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу банке должна основываться на встроенной структуре, состоящей из обязательств и функций, которые спускаются от уровня Правления вниз, на операционные уровни, охватывая все нюансы риска, в особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, юридический опасности, опасности, связанные с репутацией банка и с персоналом. Эта структура содержит в себе само Правление в качестве конечного ответственного органа, комитеты, отдел управления рисками, также разные отделы поддержки и контроля. Они все имеют Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу верно определенные обязанности и порядок отчетности.

Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение уровня риска возлагаются на особое структурное подразделение банка. Его основной задачей является внедрение принципов управления рисками, в Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу особенности кредитного и риска ликвидности, выработка методики оценки рисков. Аналитический отдел (управление) банка призван обеспечить такое положения дел, при котором все эти опасности оставались бы в рамках утвержденных лимитов, верно Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу бы понимались и оценивались перед проведением операций, отслеживались на неизменной базе и по ним представлялась бы отчетность управлению. В организации собственной работы по управлению и контролю над банковскими рисками, аналитический отдел (управление Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу) должен опираться на признанные фундаментальные причины, принципиальные для сотворения и поддержания универсальной, действенной системы управления риском и контроля.

1-ый. Управление рисками ведется сверху вниз и исходит от людей, которые владеют полной ответственностью за Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу ведение дел. Конечная ответственность за управление риском - на руководстве банка.

2-ой. Правление и исполнительное управление признает существование широкого ряда типов риска и обеспечивает такое положение, при котором структура контроля, правильно обхватывала бы их Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу все, включая и те, которые нелегко поддаются измерению, - операционный, юридический опасности, опасности, связанные с эксплуатацией компании либо с ее персоналом.

3-ий. Отделы обеспечения и контроля - внутренний аудит, юридический отдел, отдел информационных технологий - должны Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу войти составной частью в общую структуру управления рисками.

4-ый. Цели и принципы управления рисками должны быть основной, ведущей силой общей стратегии деятельности банка, их нужно внедрять через вспомогательные операционные процедуры Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу и способы контроля.

Информация по рыночным, кредитным рискам и риску ликвидности, поступает в аналитический отдел из каждой раздельно взятой организационной единицы и агрегируется по типу риска. Общая картина масштабов и концентрации риска Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, которому подвержен банк в определенный момент времени предоставляется управлению.

Рвение банков страны соответствовать мировым эталонам безизбежно принудит их и дальше улучшать деятельность собственных информационных структур, еще активнее использовать передовые информационные технологии и теснее Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу вести взаимодействие с личными спец информационными агентствами и муниципальными органами.

Принципиальные сведения можно получить у банков и других денежных учреждений, с которыми имел дело заявитель. Банки, вкладывательные и денежные компании могут предоставить Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу материал о размерах депозитов компании, непогашенной задолженности, аккуратности в оплате счетов и т.д. Торговые партнеры компании докладывают данные о размерах предоставленного ей коммерческого кредита, и по этим данным можно судить о том Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, употребляет ли клиент отлично чужие средства для финансирования обратного капитала.

Отдел кредитования банка может также обратиться к спец кредитным агентствам и получить у их отчет о финансовом положении предприятия либо Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу физического лица (в случае индивидуальной ссуды). Отчет содержит сведения об истории компании, ее операциях, рынках продукции, филиалах, регулярности оплаты счетов, размерах задолженности и т. д. В США наикрупнейшее кредитное агентство «Дан энд Брэдстрит Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу» часто публикует отчеты о состоянии дел миллионов коммерческих компаний. Сведения об оплате торговых счетов южноамериканскими компаниями дает Государственная информационная кредитная служба

Как уже указывалось выше, с кредитованием связана значимая часть прибыли банков. Потому я Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу более тщательно остановлюсь конкретно на анализе и обобщении забугорного и российского опыта управления кредитным риском.

Итак, кредитный риск - это возможность несоблюдения заемщиком начальных критерий кредитного контракта. Он находится в Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу зависимости от наружных (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных неверными действиями самого банка) причин. Способности управления наружными факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу их воздействие и предупредить большие утраты. Но главные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка, являющейся, на самом деле, философией банка по отношению к той либо другой анализируемой переменной.

Кредитная Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу политика заключается в необходимости заслуги цели роста активов и увеличения их свойства. При всем этом предпочтение отдается второму направлению кредитной политики.

Стратегия банка – это метод использования определенных инструментов и способов для реализации политики банка Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу. Кредитная стратегия может заключаться в проведении анализа по последующим главным фронтам:

Закон ложит общую ответственность за кредитные операции на совет Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу директоров банка. Совет директоров делегирует функции по практическому предоставлению ссуд на более низкие уровни управления и определяет общие принципы и ограничения кредитной политики. Сначала формулируется общая цель политики, к примеру предоставление Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу надежных и выгодных кредитов. Степень риска должна соответствовать обыкновенной норме доходности по ссудам с учетом цены кредитных ресурсов и административных издержек банка.

Не считая этого в кредитной политике дается расшифровка каким образом Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу банк собирается добиться заявленной цели. Для этого определяются:

- применимые для банка виды ссуд

- ссуды, от которых банк советует воздерживаться

- желательный круг заемщиков

- ненужные для банка заемщики по разным категориям

- география работы банка по кредитованию

- политика в области выдачи кредитов работникам Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу банка

- ограничение размеров ссуд по разным категориям заемщиков

- политику банка в области управления кредитным риском , ревизий и контроля.

Кредитный процесс состоит из 2-ух шагов. На первом шаге осуществляется кропотливый анализ кре Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу­дитных заявок. После предоставления кредита начина­ется 2-ой шаг кредитного процесса — мониторинг кредитного ранца, смысл которого заключается в контроле за текущей деятельностью заемщика и вы­явлении на ранешней стадии problem loans, т.е. кредитов, которым Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу угрожает несвоевременное погашение.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся начальные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение.

Банк Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу просит, чтоб к заявке были приложены документы и денежные отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие предпосылки воззвания в банк. Эти документы – нужная составная часть заявки. Их кропотливый анализ проводится на Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу следующих шагах, после того как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и придет к выводу о перспективности сделки.

Заявка поступает к соответственному кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит подготовительную беседу с будущим Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу заемщиком – обладателем либо представителем управления компании. Эта беседа имеет огромное значение для решения вопроса о будущей ссуде: она позволяет кредитному работнику не только лишь узнать многие принципиальные детали кредитной заявки Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, да и составить психический портрет заемщика, узнать профессиональную подготовленность руководящего состава компании, реалистичность его оценок положения и перспектив развития предприятия.

Сейчас четкие и детальные описания технологий понижения и управления кредитными рисками в большинстве Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу собственном являются know how банковских структур и консультационных компаний.

Более всераспространенным примером является разработка Risk Management, разработанная спецами Chase Manhattan Bank.3 Разработка опирается на статистическую модель описания рынка, позволяющую оценить будущую временную динамику Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу рисков на основании своей модели аппроксимации прошлых статистических значений - корреляциях и стандартных отклонениях рыночных котировок.

Уже отмеченный нерегулярный нрав поведения российского денежного рынка делает глупым прямое внедрение схожих моделей Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу применительно к российским ранцам, составленным из российских инструментов.

Особенное место в системе управления кредитными рисками занимает и страхование. В базе банковского страхования лежат обязательства по страховому покрытию банков, известные в мире как Bankers Blanket Bond Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу (B.B.B.), сначало разработанные Американской ассоциацией гарантов для американских банков. Потом банковское страхование было приспособлено с учетом местного законодательства (и этот процесс длится) для использования в почти всех странах Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу, и в текущее время оно получило обширное распространение в мире. Страховщиками, занимающими лидирующее положение в этом особенном виде страхования, являются андерайтеры Ллойда в Лондоне. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими современной концепции Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу экономической безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним из стандартных товаров для банков на мировом рынке. Наличие такового покрытия обычно выдвигается как одно из стандартных критерий при открытии, к примеру, интернациональных банковских Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу кредитных линий либо установлении корреспондентских отношений. Обширное внедрение в банках такового страхового покрытия в Республике Беларусь, кроме увеличения надежности и стабильности деятельности данного сектора финансово-кредитной системы, непременно, занесет Распределение кредитного портфеля по видам деятельности - Работу значимый вклад в процессы интеграции белорусской банковской системы в международную.




raspredelenie-dopolnitelnih-obyazannostej.html
raspredelenie-ekonomicheskih-resursov.html
raspredelenie-fonda-vremeni-po-temam-i-vidam-zanyatij-rabochaya-uchebnaya-programma-po-discipline-konkurentovedenie.html